Движение денежных средств организации таблица excel

Оглавление:

Отчет о движении денежных средств 2018 — скачайте бесплатно пример образца в формате Excel

Что такое отчет о движении денежных средств?

Отчет о движении денежных средств (форма ОКУД 0710004) – это форма ежегодной финансовой отчетности, которая является приложением к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах организации. Документ содержит обобщенную информацию о денежных потоках предприятия, остатках денежных средств/эквивалентов на начало и конец отчетного периода (года). Денежными потоками в данном случае называются платежи предприятия и поступления в него денежных средств/эквивалентов, кроме тех, которые изменяют состав денежных средств/эквивалентов без изменения их общей суммы.

Ответственность за заполнение отчета лежит на работниках бухгалтерии или специалистах, которые ведут бухгалтерский учет предприятия на условиях аутсорсинга. Документ заполняется кассовым методом. Составлять отчет о движении денежных средств не обязательно, но рекомендуется, так как он содержит сведения, позволяющие объективно оценить финансовое положение предприятия.

Как заполнить отчет о движении денежных средств в 2018 году?

Заполнять форму отчета необходимо с шапки бланка. В расположенных с левой стороны строках пишутся:

вид экономической деятельности организации;

организационно-правовая форма предприятия;

форма собственности организации.

Далее в таблицу справа вносятся:

дата составления отчета;

код предприятия по ОКПО;

код деятельности предприятия по ОКВЭД;

код единиц измерения по ЕКЕИ (рубли либо миллионы).

При заполнении основной части отчета все денежные потоки распределяются по трем направлениям:

Текущая деятельность (поля 4110-4129 и 4100). Это денежные потоки, которые возникают в ходе обычной деятельности предприятия, например, получения оплаты за товары/услуги, внесения арендной платы за помещения и оборудование, покупки материалов, заказа работ, выплаты заработной платы и т. д.

Инвестиционная деятельность (поля 4210-4219 и 4200). К данному направлению относятся денежные потоки, которые возникают в ходе создания, покупки, выбытия внеоборотных активов организации. Это, например, прибыль от продажи внеоборотных активов, проценты за предоставление займов, дивиденды от участия в других предприятиях и т. д.

Финансовая деятельность (поля 4310-4319 и 4300). Это денежные потоки, которые меняют структуру и размер капитала организации и ее заемных средств. К данному направлению относятся, например, получение процентов по денежным вкладам, поступления от выпуска акций и долговых ценных бумаг, получение кредитов и их возврат и т. д.

В поле 4400 вносится сальдо денежных потоков по итогам отчетного года. В 4450 и 4500 указываются остатки денежных средств/эквивалентов на начало и конец отчетного периода соответственно. При необходимости также заполняется поле 4490, показывающее, какое влияние на денежные потоки организации оказали изменения курса иностранной валюты к рублю.

По каждому денежному потоку в отчет вносятся данные за отчетный год и за предыдущий год. Если потоков по какому-либо пункту не было, в соответствующей графе ставиться прочерк. Показатели расходных операций указываются в бланке отчета в круглых скобках. Все данные приводятся в форме в рублях. Если сделка проводилась в валюте, приводится эквивалент суммы в рублях по курсу ЦБ РФ на момент поступления/списания средств.

Денежные потоки, связанные с поступлениями в пользу организации от заказчиков услуг, покупателей товаров, а также с платежами подрядчикам и поставщикам указываются без акцизов и НДС.

Заполненный отчет передается на подпись руководителю предприятия. Если организация использует печать, она проставляется на бланке. Отчет о движении денежных средств составляется в двух экземплярах – один передается в налоговую инспекцию, а второй хранится на предприятии.

В какие сроки отчет о движении денежных средств сдается в налоговые органы?

Отчет сдается в территориальные налоговые органы с прочей документацией, входящей в бухгалтерскую отчетность предприятия. Его необходимо предоставить в течение 3 месяцев, с момента окончания отчетного периода, то есть до кона марта следующего года.

Финансы в Excel

Учет денежных потоков

Программа предназначена для ведения управленческого финасового учета на малом и среднем предприятии. Имеются отчетные формы для контроля обычной и просроченной дебиторской и кредиторской задолженностях. Рассчитывается информация о плановых поступлениях и платежах денежных средств в будущих периодах.

Программа реализует основные функции учета отношений с контрагентами: расчет текущей обычной и просроченной задолженности, мультивалютный учет, плановые поступления и платежи денежных средств. При этом управленческий характер учета не подразумевает обязательное наличие первичных документов, номеров счетов, проводок и прочих характеристик бухгалтерских программ.

Исходными данными для формирования отчетов являются три типа таблиц:

  • Параметры
  • Справочники
  • Журналы

Отчеты программы также являются таблицами Excel.

Открытость интерфейса электронных таблиц обеспечивает максимальную гибкость расчетов. Пользователю доступны все функции мощного вычислительного аппарата и интерфейса Excel. Особенности реализации программы предполагают самостоятельную настройку журналов и отчетов под конкретные задачи пользователя.

Изменения в версии 2.6

  • Начиная с версии 2.6, не поддерживается старый формат рабочей книги XLS. Файл программы сохранен в формате XLSX/XLSM и работает в Excel, начиная с версии 2007 (2007-2016). Программа в формате XLS доступны только в версии 2.0, и может быть приобретена только по специальному запросу.
  • Обновлен внешний вид рабочих книг в соответствии с дизайном последних версий Microsoft Office.
  • Загрузка курсов валют использует новый алгоритм и формулы с индексированным поиском. Это существенно повысило производительность больших файлов.
  • Выпадающий список для поиска элементов справочников по первым буквам слова. Активизируется по двойному клику на ячейке.
  • Выделение красным цветом не найденных в справочниках элементов журналов.

Установка и запуск

В разделе Загрузки доступен для скачивания и установки файл демонстрационной версии:

  • setup_demo.exe

При запуске программы установки все приложения Excel должны быть закрыты.

Программа установки автоматически подключает надстройку к версии Excel по умолчанию. Если на компьютере установлено несколько версий Excel, то для остальных может потребоваться активизировать надстройку стандартными средствами интерфейса.

Если на компьютере установелены программы Финансы в Excel более ранних версий, то желательно их деинсталлировать стандартными средствами Windows, либо просто отключить надстройку ExcelFin.AddIn версий 1.55 и ниже.

По умолчанию демонстрационный файл устанавливается в папку в каталог документов текущего пользователя Windows User\Мои документы\ExcelFin (User – имя пользователя). Рабочие файлы могут располагаться на любых дисковых ресурсах.

Запуск программу осуществляется через открытие демонстрационного (или другого рабочего) файла в среде Excel. Для упрощения вызова демонстрационного файла его ярлык сохранен в меню Windows \ Все программы \ Финансы в Excel \ Учет денежных потоков.

После успешного запуска программы откроется Excel-файл программы. При этом в зависимости от параметров по умолчанию может автоматически запуститься загрузка курсов валют с сайта ЦБ РФ.

Общие замечания

Цветовая палитра, используемая для окраски таблиц справочников и журналов, определяет назначение полей и ячеек.

  • Темно-серый фон – служебная ячейка с расчетами
  • Серый фон – ячейка недоступная для изменений
  • Розовый фон – расчетная ячейка с важными данными
  • Светло-серый фон – ячейка с выбором из списка
  • Белый фон – ячейка, доступная для изменений
  • Светло-зеленый фон – ячейка содержит значение, введенное вместо формулы по умолчанию.

В одном из заголовков таблиц может использоваться шрифт с подчеркиванием. Это означает ключевое поле таблицы, то есть ввод новой записи надо осуществлять с ввода значения в это поле. Рекомендуется не нарушать цветовую палитру при добавлении собственных таблиц в программу.

Потенциально ошибочные, не найденные в справочниках элементы журналов, выделяются красным цветом фона (реализовано через условное форматирование Excel).

В одном из заголовков таблиц может использоваться шрифт с подчеркиванием. Это означает ключевое поле таблицы, то есть ввод новой записи надо осуществлять с ввода значения в это поле.

Для большинства элементов журналов со ссылками на справочники выбор реализован двумя интерфейсными средствами:

  • Стандратный выпадающий список через интерфейсное средство «Проверка данных» — доступен при переходе на ячейку
  • Дополнительный элемент управления «Выпадающий список» с возможностью поиска по первым буквам слова — активизируется при двойном клике на ячейке

Для нормальной работы программы должны быть подключена специальная надстройка «Финансы в Excel» (подключается автоматически программой установки). Основная информация о таблицах и алгоритмах программы хранится на скрытом листе Preset. Кроме этого листа, файл содержит еще несколько скрытых рабочих листов, используемых при формировании отчетов.

В отличие от предыдущих версий, по умолчанию все таблицы программы не имеют защиты от изменений. Автоматическую установку защиты можно указать на листе Preset. Кроме того, снятие защиты можно производить стандартными средствами интерфейса Excel. При установленной защите доступны для изменения только поля данных, предполагаемых ручной ввод.

Пользователь может свободно работать с интерфейсом Excel, производить дополнительные вычисления, вводить информацию при помощи формул, использовать автофильтр, сортировку, поиск и замену данных. При этом не нарушатся никакие программные механизмы. Подробнее о допусках и ограничениях см. описание надстройки Финансы в Excel.

Содержание

Состав файла описан на начальной странице программы — «Главная».

Как уже отмечалось, программа состоит из таблиц параметров, справочников, журналов и отчетов. Переход к этим объектам можно осуществлять через гиперссылки на странице «Главная». Также можно воспользоваться стандартными способами навигации по листам и ячейкам Excel.

Возврат на страницу с содержанием проще всего осуществляется по нажатию специальной кнопки в заголовке любого рабочего листа программы:

• – возврат на страницу содержания.

Возможности перехода по страницам описаны на служебном листе Preset и в скрытом третьем столбце листа «Главная».

Программа содержит несколько общих параметров, управляющих характеристиками работы:

Движение денежных средств

Анализ движения денежных средств на предприятии — еще одно из направлений деятельности финансового директора. Текущие задачи заключаются в расчете финансового цикла, анализе денежных потоков, определении оптимального уровня денежных средств, составлении бюджетов и прогнозировании. В помощь вы можете использовать статьи, опубликованные в данном разделе.

Скачайте полезные документы:

Регламент контроля расходов на оплату труда

Чтобы избежать необоснованного роста затрат на персонал, закрепите в регламенте правила, по которым бухгалтерия рассчитывает премии сотрудникам.

Все для контроля долгов компании

Комплект рекомендаций, которые помогут повысить эффективность управления кредитным портфелем.

Самые популярные статьи месяца: выбор главного редактора

Проверьте данные о собственнике компании

Выясните, есть ли данные о собственнике, из-за которых банк может отказать компании в кредите.

Как провести SWOT-анализ компании

Воспользуйтесь пошаговой инструкцией для проведения SWOT- анализа

Самые популярные статьи месяца: выбор читателей

Оценка финансовой устойчивости

Докажите кредиторам, что компании можно предоставлять длительную рассрочку платежа, убедите банк, что она справится с новыми кредитами и сможет вовремя расплатиться по всем своим обязательствам.

© 2007–2018 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Финансовый директор».
Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.

Финансовая модель в Excel при покупке бизнеса

При покупке бизнеса потенциальный покупатель оценивает состояние дел на предприятии. Для анализа формируется финансовая модель. Рассмотрим ее элементы, порядок составления.

Отчет о движении денежных средств

Одна из важнейших отчетных форм, на основании которой можно определить показатели эффективности бизнеса, подтвердить финансовую состоятельность. Отчет отражает три вида деятельности: операционную, инвестиционную и финансовую. Заполняется на предприятиях либо прямым методом (вручную), либо косвенным. Рассмотрим второй способ.

Предприятие представило отчет о прибылях и убытках:

* Цифры и показатели условные, для примера.

На основании этих двух документов составляем отчет о движении денежных средств в Excel. Будем применять ссылки на ячейки с соответствующими значениями. То есть полностью автоматизируем заполнение.

Какие формулы использовали:

  • чистая прибыль (В5): =ОПиУ!B18 (ссылка на соответствующую ячейку в отчете о прибылях и убытках);
  • амортизационные отчисления (В6): =ОПиУ!B6;
  • запасы: =Баланс!B11-Баланс!C11;
  • дебиторская задолженность: =Баланс!B12-Баланс!C12;
  • прочие активы: =Баланс!B14-Баланс!C14;
  • кредиторская задолженность: =Баланс!C29-Баланс!B29;
  • прочие краткосрочные обязательства: =Баланс!C30-Баланс!B30;
  • итого «Операционная деятельность» — =СУММ(B5:B11);
  • внеоборотные активы:
  • краткосрочные обязательства:
  • долгосрочные обязательства:

Как получить правильный знак перед значением того или иного показателя (+/-):

  • для статьи Актива Баланса – величина показателя на начало периода «минус» сумма на конец периода;
  • для статьи Пассива – показатель на конец периода «минус» значение на начало периода.

Чтобы было легче составлять отчет, используя ссылки на другие документы, можно их открыть на одной странице. Для этого переходим на вкладку «Вид». Нажимаем два раза кнопку «Новое окно» (у нас два документа, не считая текущий отчет). Потом жмем «Упорядочить все».

Задаем параметры расположения окон:

Все три отчета оказываются в одном окне.

На основании отчета о движении денежных средств, прибылях и убытках и баланса рассчитаем финансовые показатели.

Алгоритмы расчета основных финансовых коэффициентов

  1. Рентабельность активов. Отражает размер прибыли на единицу стоимости капитала. Показывает степень эффективности использования имущества. Формула: чистая прибыль / сумму активов. Первое значение возьмем из Отчета о прибылях и убытках. Второе – из Баланса.
  2. Рентабельность собственного капитала. Показывает размер прибыли на единицу стоимости собственного капитала. Позволяет определить эффективность использования капитала. Для собственника бизнеса – «сколько я получу с рубля вложенных в предприятие средств». Расчетная формула: чистая прибыль / среднюю величину собственного капитала. Показатель сравнивают с другими вариантами вложения средств или с процентами по банковскому вкладу.
  3. Прибыльность продаж. Показывает эффективность текущей деятельности. Информационная база для расчета – отчет о прибылях и убытках. Формула: чистая прибыль / выручку.
  4. Рентабельность чистой прибыли. Формула расчета: чистая прибыль / затраты. Информационная база – Отчет о прибылях и убытках.
  5. Коэффициент общей ликвидности. Отношение текущих активов к краткосрочным обязательствам. Он важен для инвестора (покупателя бизнеса), т.к. показывает способность фирмы погашать краткосрочные обязательства только за счет оборотного капитала.
  6. Коэффициент автономии. Отношение собственного капитала к сумме активов организации.

Алгоритм расчета финансовых показателей для составления финансовой модели в Excel при покупке бизнеса приведен на рисунках.

Шаблон Excel, который поможет быстро сформировать отчет о движении денежных средств

Статьи по теме

Так же как и любые другие отчеты, управленческий отчет о движении денежных средств может быть выгружен из «1С» в Excel для последующей работы с ним. Но чаще всего это очень трудоемкий процесс, не исключающий ошибки ручной идентификации и переноса данных. Упростить работу можно, воспользовавшись специальным шаблоном отчета в Excel. На выгрузку данных и их обработку понадобятся считанные минуты. Кроме того, шаблон универсален и его легко можно адаптировать под свой бизнес.

Используйте пошаговые руководства:

Во многих компаниях управленческий отчет о движении денежных средств (отчет ДДС) формируется в Excel на основе данных, которые выгружаются из «1С». Для каждой хозяйственной операции (проводки) приходится определять статью поступления или выбытия, а также указывать период (месяц). Например, если в выгруженном отчете из «1С» есть проводка Д-т 51 «Расчетные счета» – К-т 66.3 «Краткосрочные займы в рублях», то сумма по этой операции записывается по статье «Привлечение кредитов и займов» в управленческом отчете. А когда количество проводок исчисляется сотнями, да еще список статей управленческого отчета о движении денежных средств включает 30–40 наименований, ошибки неизбежны.

Упростить эту работу и составить нужный отчет буквально за несколько минут можно, если воспользоваться шаблоном Excel, разработанным авторами статьи. В шаблоне объединены:

  • четыре рабочих листа Excel. Первые три предназначены для выгрузки и обработки карточек 50, 51 и 52 счетов («Касса», «Расчетный счет» и «Валютный счет» соответственно). Четвертый лист – сам отчет, формируемый прямым методом;
  • встроенный макрос, написанный на язы­ке про­граммирования VBA (Visual Basic for Applications), автоматизирующий процесс разнесения сумм проводок по статьям отчета о движении денежных средств. Так­же макрос отвечает за возможность сквозного анализа цифр в уже сформированном отчете – функция drill — down. Другими словами, кликнув на сумму по статье, Excel выдаст информацию о том, какие проводки ее сформировали. Словом, все, как в дорогостоящих информационных системах.

Теперь расскажем подробно и по порядку о том, как работать с предлагаемым решением.

Обработка исходных данных

Первое, что потребуется сделать, – выгрузить из «1С» в формате xls карточки счетов 50 «Касса», 51 «Расчетные счета» и 52 «Валютные счета», например, за период с 1 января текущего года и до текущей даты. Данные первой карточки копируются в шаблон на лист «Касса», второй – на лист «Расчетный счет», третьей – «Валютный счет».

таблица. Логика присвоения статей проводкам, реализованная в программе

Далее для каждой проводки указывается статья отчета о движении денежных средств и месяц. Набирать с клавиатуры ничего не придется, ручной ввод практически исключен. Для запуска процедуры автоматического разнесения хозяйственных операций нужно нажать комбинацию клавиш ALT + F8, в появившемся списке макросов выбрать EnterItemsAndMonths и кликнуть по кнопке «Выполнить». Автоматически статьи будут присвоены тем проводкам, которые однозначно интерпретируются (их перечень приведен в таблице). Программа поочередно переберет все строки на листах «Касса», «Расчетный счет» и «Валютный счет» (см. рис. 1), там, где возможно, укажет нужные статьи (вспомогательный столбец «J»). Она же расставит и месяцы (столбец «К»).

рисунок 1. Карточка счета 51 с присвоенными наименованиями статей и указанием месяца

Часть строк в карточках счетов программа пропустит. Это вполне оправданно. Ведь не каждой проводке можно однозначно поставить в соответствие статью отчета о движении денежных средств. Например, проводке Д-т 60.1 «Расчеты с поставщиками» – К-т 51 «Расчетные счета» могут соответствовать статьи «Сырье и материалы», «Техническое обслуживание и ремонт», «ГСМ». Для таких случаев наименование поступлений и выплат нужно будет выбрать самостоятельно из раскрывающегося списка в соответствующих ячейках. Исходные данные для этого списка перечислены в диапазоне M9:M48 на трех листах*.

Формирование отчета о движении денежных средств

Отчет размещается на отдельном листе шабло­на Cash flow. Чтобы перенести в него суммы поступ­лений и выплат с карточек счетов, нужно снова обратиться к перечню макро­сов (ALT + F8), но на этот раз выбрать Cash_flow. В соответствии с ранее размеченной аналитикой программа распределит исход­ные данные в отчете по статьям поступления и выбытия денег и месяцам. Эта информация, в свою очередь, послужит основой для автоматического расчета данных по всем укрупненным статьям, например, таким, как «Поступления от операционной деятельности» или «Платежи по финансовой деятельности». Обратите внимание, что последняя операция производится с помощью обычных формул Excel, она не прописана в мак­росе. Программой предусмотрено лишь суммирование в пределах статей поступления и выплат нижнего уровня (например, «НДС», «Покупатель 1» и т. д.).

Шаблон позволяет представить отчет о движении денежных средств как в полном (детализированном), так и в свернутом виде. Для удобства работы с документом наименования укрупненных статей, а также отчетных периодов оформлены как кнопки (серый фон). Чтобы раскрыть ту или иную статью (вывести на экран ее составляющие), достаточно щелкнуть по ней мышью. Для некоторых строк отчета заложено несколько уровней детализации. Например, «Операционная деятельность» – «Поступления от операционной деятельности» – «Поступления от покупателей». Если последовательно раскрывать каждую из статей, можно получить максимально детализированный отчет о движении денежных средств. И наоборот, последовательное сворачивание строк обеспечивает пользователя максимально компактной формой.

Развернуть или свернуть отчет можно и в одно действие – щелчком по кнопке «На­именования статей» (см. рис. 2).

рисунок 2. Детализированный отчет о движении денежных средств

Если же кликнуть по названию месяца, слева от него появятся три вспомогательных столбца – «Касса», «Расчетный счет» и «Валютный счет» (см. рис. 2). В этих столбцах напротив статей, по которым в соответствующем периоде имело место движение денежных средств, проставлены надписи «Банк. Выписка». Щелкнув по ним, можно провалиться в проводки и посмотреть, в результате каких операций сформировалась сумма по той или иной статье. Это, по сути, функция drill — down, которая встречается в профессиональных программных продуктах.

Предлагаемый шаблон настроен на определенный набор статей движения денежных средств. Если в вашей компании этих статей больше или используются другие названия, то для корректной работы модуля понадобится внести небольшие изменения в програм­мный код. Иначе говоря, адаптировать программу под свои нужды. О том, как это можно сделать, подробно написано в инструкции, которую можно скачать по ссылке в конце статьи.

При работе с шаблоном не забудьте разрешить запуск макросов, а также обеспечить доступ программы к объектам VBA (Разработчик – Безопасность макросов – Параметры макросов – Доступ к объектной модели проектов VBA).

* Если в этих ячейках вы не видите данных – все нормально. Цвет шрифта – белый. Это сделано, чтобы не загромождать лист лишней информацией. А если хотите отобразить содержание ячеек, выделите их и примените стандартный черный цвет. – Прим. ред.

Движение денежных средств организации таблица excel

Денежный поток представляет собой разницу между денежными поступлениями и выплатами организации за определенный период времени. Чаще всего, за этот временной промежуток принимается финансовый год.

Для оценки изменения, динамики финансового положения предприятия составляется план движения денежных средств предприятия, учитывающий все поступления денежных средств и все платежи. Анализ денежных потоков используется для бюджетирования деятельности предприятия, при составлении бизнес-плана, разработке бюджета движения денежных средств.

Если численное значение денежного потока больше нуля — это показатель притока денежных средств. Если численное значение денежного потока меньше нуля, то имеет место отток денежных средств.

Положительный денежный поток формируют денежные средства, поступившие предприятию за соответствующий период. Это могут быть выручка от продажи товаров, поступление денежных средств за выполнение выполнения работ или оказание услуг. Отрицательный денежный поток формируют денежные средства, затрачиваемые предприятием в соответствующий период. Например, инвестиции, возврат кредита, затраты на сырьё, электроэнергию, материалы, оплату труда сотрудников, налоги и другие.

Грамотное управление денежными потоками чрезвычайно важно, т.к. способно снизить потребности в капитале, ускорив его обороты, а также выявить финансовые резервы внутри предприятия и тем самым снизить объемы внешних займов. Главная цель анализа и управления денежными потоками — рост объема положительного денежного потока и снижение объема отрицательного.

Почему анализ денежных потоков важен?

Если в компании не уделяется должного внимания анализу и управлению денежным потокам, то ей весьма сложно предсказывать возможные кассовые разрывы. Это приводит к тому, что в конце месяца у нее может не оказаться денег, чтобы оплатить текущие счета за поставки товара, аренду офиса, заработную плату сотрудников и даже на уплату налогов.

Регулярное возникновение кассовых разрывов приводит предприятие к проблемам как с поставщиками товаров и услуг, так и с клиентами. Поставщики, недовольные проблемами с оплатой, отменяют скидки, приостанавливают отгрузку товаров. Возникает товарный дефицит, клиенты не могут получить востребованный товар, и по этой причине не спешат оплатить счета за уже произведенные отгрузки и оказанные услуги. Растет дебиторская задолженность, что еще больше усугубляет финансовые проблемы с поставщиками. Возникает «замкнутый круг.» Такая ситуация резко сказывается на обороте предприятия, снижает его прибыльность и рентабельность.

Таким образом, неплатежеспособность предприятия возникает в тот момент, когда денежный поток становится отрицательным. Важно, что такая ситуация может возникнуть даже в том случае, когда формально предприятие остается прибыльным. Именно с этим связаны проблемы доходных, но неликвидных компаний, стоящих на грани банкротства.

Расчет денежных потоков в Excel

Какими же средствами автоматизации лучше воспользоваться для анализа и управлении денежными потоками предприятия? На этот вопрос каждый владелец предприятия отвечает себе сам.

Существует выбор между дорогими специализированными программами для учета движения денежных средств и созданием приложения для учета и анализа денежных потоков под свои требования при помощи Excel. Функционально большой разницы между этими вариантами нет.

У специализированных программ, возможно, более красивый интерфейс, обилие кнопочек и большое количество разных функции, некоторые из которых не используются никогда. Однако, у специализированных программ по учету денежных потоков есть несколько больших минусов. Во-первых, сроки разработки. Чаще всего, это несколько месяцев. Потом внедрение — еще пару месяцев. А если потребности учета изменяются, что бывает довольно часто — немалая сумма за добавление новых отчетов и обработок программистами.

У решений по учету денежных потоков, разработанных в Excel, перечисленные недостатки отсутствуют. Зато несомненными плюсами является гибкость решений, возможность оперативного изменения под изменяющиеся условия учета, возможность внесения небольших изменений самим пользователем, универсальность табличного редактора Excel. Нет такой задачи по учету, которую невозможно реализовать средствами Excel !

Скачайте бесплатно простое решение по учету и анализу денежных потоков в Excel. В файле Вы увидите готовую таблицу для учета и анализа денежных потоков ООО, находящегося на УСН.

Любые изменения в статьи доходов и расходов Вы можете или внести сами, или обратиться за помощью к эксперту по Excel.

Так выглядит таблица учета и анализа денежного потока: Скачать бесплатно